Как законно не платить налоги: Как не платить налоги законно

Содержание

ИП без дохода: сколько платить налогов?

Часто бывает, что человек регистрирует ИП, но бизнес так и не начинает. Главное, что нужно знать — даже у неработающего предпринимателя копится долг по ежегодным страховым взносам. Другие долги на неактивном ИП бывают не всегда. Но мы побудем параноиками и расскажем, как проверить все возможные.

Чтобы остановить накопление долга, надо закрыть ИП. С конца 2020 года налоговая делает это сама. Но при таком исходе человеку запретят быть предпринимателем на три года.

Теперь обо всем по порядку.

У неработающего ИП всегда копится долг по страховым взносам

ИП без сотрудников платит страховые взносы за себя для получения пенсии по старости и медицинской помощи по полису. Взносы идут в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Но платят их в одно окно — в налоговую инспекцию.

Размер взносов для ИП без сотрудников складывается из двух частей. Фиксированная — ее государство устанавливает на каждый год. И дополнительная — ее платят в размере 1 % от дохода, превышающего 300 000₽. У неработающего ИП набегает именно фиксированная часть взносов за каждый год. Но налоговая может взыскать долг только за последние три года — это ограничение из ст. 113 НК РФ.

Фиксированная часть взносов за 2022 год составляет 42 211 ₽. Из неё 34 445 ₽ идёт в пенсионку и 8766 ₽ в медстрах. Размеры взносов за предыдущие годы можно посмотреть здесь. Посчитать сумму за все года существования ИП можно в калькуляторе на сайте налоговой. Если ИП открылся не в начале года, размер взносов уменьшается пропорционально календарным дням. Если закрылся до конца года — тоже. Это следует из ст. 430 НК РФ.

Сроки оплаты взносов такие. Фиксированную часть платят каждый год до 31 декабря. Дополнительную часть — до 1 июля следующего года. Когда ИП закрывается, долги оплачивают в течение 15 дней после снятия с учёта в налоговой. Так сказано в ст. 432 НК РФ.

За нарушение сроков уплаты взносов налоговая насчитывает пени. Размер — 1/300 ключевой ставки. Но больше тела долга пени насчитать не могут — ст. 75 НК РФ.

Калькулятор пени

Если ИП ничего не продавал, не отрывал счёт и не нанимал сотрудников, он всё равно платит страховые взносы. Предприниматели спрашивали, законно ли это, в Конституционном Суде. Там сказали так. Человек открывает ИП добровольно. Значит, у него есть необходимые деньги, образование и навыки, чтобы работать и выполнять налоговые обязательства — Определение № 164-О.

Однако всё же есть периоды, за которые страховые взносы можно не платить. Они прописаны в п. 7 ст. 430 НК РФ:

— служба в армии;

— уход за ребенком до 1,5 лет, но не больше 6 лет на всех детей;

— уход за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за пожилым человеком старше 80 лет;

— период проживания с супругом в военной части или за границей в дипломатическом представительстве. но в пределах 5 лет.

Чтобы налоговая отменила взносы, надо принести документы, которые подтверждают эти обстоятельства. Автоматом начисления не отменят.

Другие жизненные обстоятельства вряд ли избавят от долга. К примеру, суд отказался аннулировать взносы предпринимателю, который 6 лет сидел в тюрьме и не работал. Отказ объяснили тем, что даже из мест лишения свободы можно закрыть ИП через представителя, а не копить долг — дело № А34-10340/2019.

Если не было дохода, надо сдавать нулевую декларацию

Обычно предприниматель при регистрации выбирает спецрежим налогообложения — УСН или патент. Так делают, потому что на спецрежимах платят меньше налогов. Но если до заявления не дошли руки, ИП остается на общей системе налогообложения и платит НДФЛ, НДС и налог на имущество.

Единственный способ узнать свой налоговый режим — позвонить или сходить в налоговую.

Предприниматели на УСН и общей системе раз в год или квартал сдают в налоговую инспекцию декларацию, даже если не зарабатывали. Так перед инспекторами подтверждают, что дохода не было и налог платить не надо. Декларацию без дохода называют нулевой. За каждую несданную декларацию налоговая штрафует на 1000 ₽ по ст. 119 НК РФ. Но штрафовать можно только за три последних года.

Штраф за несданные нулевые декларации плюсуется к долгу за неуплаченные страховые взносы и пени к ним.

🧮 Получается, что долг неработающего ИП перед налоговой — это сумма страховых взносов за последние три года + пени за просрочку уплаты + штрафы за декларации.

Как узнать про все долги ИП перед налоговой

Узнать полную и точную сумму долга можно, сходив лично в налоговую по месту жительства или через интернет-сервисы.

Посмотреть адрес своей налоговой и записаться на прием можно тут. На приёме у инспектора стоит запросить Справку о состоянии расчетов и Выписка операций по расчётам с бюджетом. По этим документам видно общую сумму долга и из-за каких платежей и штрафов она появилась. Через Эльбу тоже можно получить справку и выписку. А еще мы рассказывали, как разобраться в них.

Узнать про долги не выходя из дома и тут же погасить их можно в интернете:

— В разделе Налоговая задолженность через личный кабинет на Госуслугах;

— В личном кабинете ИП на сайте ФНС. Войти в кабинет можно через учетную запись с Госуслуг или с помощью ЭЦП, если она есть.

Долги по налогам не просто болтаются в личном кабинете ИП. Сначала налоговая присылает требование об уплате, а потом пытается списать деньги со всех известных счетов и личных карт предпринимателя. Инспекторам так можно — ст. 76 НК РФ.

Если инспекторы не находят деньги на счетах, долг передают судебным приставам. Те могут прийти домой и забрать имущество. Найти свое дело можно в банке данных исполнительных производств.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Попробовать бесплатно

Судебные споры с участием ИП

Иногда ситуация с бизнесом развивается так. Открыли ИП, немного поработали, но бизнес не пошел, и все бросили.

Даже если предприниматель совсем недолго продавал товары или арендовал помещение, у него могли остаться долги перед клиентами и контрагентами. Досудебные претензии, которые они отправляли почтой, легко пропустить. И возможно, на предпринимателя уже подали в суд.

Узнать о судебных делах с поставщиками, подрядчиками и арендодателями можно в картотеке арбитражных дел. Это база всех судебных споров между предпринимателями.

Если есть опасность, что к ИП остались претензии от клиентов-физлиц, стоит проверить базу судов общей юрисдикции в сервисе ГАС Правосудие.

Если обнаружили, что вы участник судебного дела, стоит сразу подключиться. Сходить в суд, сфотографировать в материалах исковое заявление и доказательства. Потом ходить на судебные заседания, спорить или попробовать пойти на мировое.

Как быть с ненужным ИП

Неработающее ИП стоит закрыть. Это остановит накопление долгов по взносам. Но сами долги никуда не денутся. Долги останутся висеть на физлице, и рано или поздно их придется гасить.

Если закрыть ИП самостоятельно, в будущем можно будет открыть новое. Закрыть ИП без сотрудников просто, быстро и почти бесплатно. Посмотрите об этом нашу статью.

Продать или переоформить ИП на другого человека нельзя.

Неработающие ИП налоговая закрывает сама, но это не всегда хорошо

С конца 2020 года налоговая сама закрывает неработающие ИП. Если говорить юридическим языком — исключает предпринимателя из единого госреестра по ст. 22.4 Закона № 129-ФЗ.

Неработающими считаются ИП при соблюдении двух условий:

— они дольше 15 месяцев не сдавали расчёты и декларации или не продлевали патент,

— есть непогашенный долг по налогам или взносам.

До исключения налоговая пробует найти кредиторов ИП. Для этого в журнале «Вестник государственной регистрации» публикуют сообщение о предстоящем закрытии ИП. Если в течение месяца никто из поставщиков, клиентов или бывших работников не заявит свои претензии, ИП ликвидируют.

Исключение из единого госреестра останавливает накопление долгов. Но, как и в случае с добровольным закрытием, все начисленные налоги и взносы переходят на физлицо.

Оставить ИП и ждать, что налоговая сама с ним разберётся, выгодно не всем и не всегда. В течение следующих трёх лет человек, чьё ИП закрыла налоговая, не сможет открыть новое. А ещё — неизвестно, когда инспекторы доберутся конкретно до вашего ИП. И всё это время размер долга будет расти, как снежный ком.

Статья актуальна на 20.01.2022

Когда иностранец должен платить налоги в Польше? » PITax.pl

▪ 8 stycznia 2020 r. ▪ Zaktualizowano: 1 marca 2022 r. ▪ Autor: Redakcja PITax.pl

Spis treści

Должен ли иностранец живущий в Польше платить налоги?
Когда гражданин Украины должен рассчитать налоги в своей стране?
Как рассчитать польский подоходный налог (PIT) и когда отправить в польскую налоговую инспекцию?
Какой подоходный налог выбрать, и когда отправить его в налоговую инспекцию?
Доход от деятельности, осуществляемой лично в Польше

Должен ли иностранец живущий в Польше платить налоги?

Человек из Украины, работающий в Польше, может рассматриваться как:

•Налоговый резидент – тогда в Польше он платит налог со всех доходов, включая заработанные за пределами Польши или;

•Налоговый нерезидент – тогда в Польше он платит налог только с доходов, полученных на его территории.

Налоговым резидентом является лицо, которое:

1. На территории Польши занимает центр экономических интересов (например, постоянный источник дохода, компания) или личный (жена, дети, дом).

2. Перебывает в Польше более 183 дней (около полугода) в году. При этом этот период не должен быть постоянным.

Украинец, имеющий статус налогового резидента в Польше, облагается налогом на тех же условиях, что и гражданин Польши. В Польше также учитывается доход, полученный из-за рубежа. Годовые декларации подаются в налоговую инспекцию по месту жительства.

Лица, которые не являются польскими налоговыми резидентами в Польше, учитывают только доходы, полученные на ее территории.

В начале работы стоит спросить у работодателя, как он будет рассчитывать налоговый год и будет ли он относиться к иностранцу как к налоговому резиденту Польши или за границей. Многие работодатели требуют от иностранца предоставить свидетельство о статусе налогового резидента.

Когда гражданин Украины должен рассчитать налоги в своей стране?

Лица с украинским налоговым резиденством обязаны платить подоходный налог в Украине.

Согласно украинским нормативным актам резидентом Украины является лицо, которое соответствует одному из следующих критериев (последовательно):

а) является резидентом Украины,

б) постоянно находиться на территории Украины (в случае проживания как в Украине, так и за ее пределами),

в) имеет тесные личные или экономические отношения с Украиной (центр жизненных интересов, в случае постоянного проживания как в Украине, так и за рубежом).

А в случае если вышеуказанные условия не могут быть определены – он остается в Украине более 183 дней в году (включая день приезда и отъезда из Украины).

Если гражданин Украины исполняет вышеуказанные условиям, он должен учитывать в Украине применение украинских налоговых норм – со всеми доходами.

Как рассчитать польский подоходный налог (PIT) и когда отправить в польскую налоговую инспекцию?

Каждый, кто работает в Польше (независимо от типа контракта и суммы дохода), обязан платить налог один раз в год. Мы всегда рассчитываем прошедший год, то есть в 2020 году мы рассчитываем доходы, полученные в 2019 году. Это также относится и к людям из Украины, работающим в Польше.

В большинстве случаев основой для урегулирования является заполненная работодателем форма PIT-11, то есть подтверждение уплаты налога на рабочем месте. Работодатель обязан предоставить работников PIT-11 до конца февраля каждого года за предыдущий год. Даже если вы работаете в течение одного дня, каждый человек должен получить PIT-11 от работодателя. Эту форму можно получить в электронном виде или на бумаге.

Внимание! Каждый работодатель должен оформить PIТ-11. Если сотрудник работал в четырех компаниях, он должен получить четыре PIT-11.

На основании PIT-11 от работодателя работник заполняет свою ежегодную налоговую декларацию и отправляет ее в налоговую инспекцию в электронном виде, по почте или лично.

Исключение! Когда договор злецения/ о дело, с лицом не являющимся работником, составляет менее 200 злотых брутто. Плательщик взимает фиксированную ставку 17% налога с стоимости контракта и перечисляет его в налоговую инспекцию на каждого работника и не подготавливает налог на прибыль.

Какой подоходный налог выбрать, и когда отправить его в налоговую инспекцию?

Расчет налога на прибыль зависит от вида полученного дохода:

А. Доход от работы, пенсий – независимо от налогового резидентства, а также от действий, выполняемых лично (договор злецения/ о дело – в случае польского проживания) – мы рассчитываемся на PIT-37.

В. Доходы из-за рубежа, экономическая деятельность облагается налогом на общих принципах, незарегистрированная деятельность – рассчитываемся на PIT-36. Если в дополнение к этому доходу мы также получим доход, указанный в пункте а – мы рассчитываем все по PIT-36.

С. Доход от предпринимательской деятельности облагается по единой ставке 19% – рассчитывается на PIT-36L.

D. Также рассчитывается доход от бизнеса, облагаемый единовременной суммой по PIТ-28.

E. Доход от денежного капитала, ценных бумаг, криптовалют – рассчитывается на PIT-38.

F. Доход от продажи недвижимости, если между покупкой и ее продажей нет пяти лет, рассчитывается на PIТ-39.

Помимо налоговой декларации, также различаются вложения PIT:

•Приложение PIT/O – здесь мы показываем налоговые вычеты, не облагаемые налогом. Прикрепляется к PIT-36, PIT-37, PIT-36L и PIT-28.

•Приложение PIT/D – здесь мы показываем скидки на жилье. Прикрепляется к PIT-36, PIT-37 и PIT-28.

•Приложение PIT/M – здесь мы показываем доход несовершеннолетних детей. Прилагается к PIT-36.

•Приложение PIT/ZG – для доходов из-за рубежа. Прилагается к PIT-36, PIT-36L, PIT-38 и PIT-39.

•Приложение PIT/B – для доходов от предпринимательской деятельности, облагаемых налогом на общих принципах (согласно налоговой шкале). Прикреплено к PIT-36 и PIT-36L.

•Приложение PIT/28A и PIT/28B – для фиксированного дохода. Прилагается к PIT-28.

PIT-37, PIT-36, PIT-36L, PIT-38 и PIT-39 вместе с приложениями должны быть поданы в налоговую инспекцию до 30 апреля, а если последний день апреля является нерабочим днем, то первый рабочий день, следующий за 30 апреля.

PIT-28 вместе с приложениями должен быть подан в ужонд до 28/29 февраля, а если последний день февраля – нерабочий день, то первый рабочий день, следующий за этим днем.

Бесплатные интернет-программы для онлайн-расчетов PIT или платных услуг налоговой инспекции, а также брошюры поддержки, написанные Министерством финансов, могут помочь вам заполнить ваш PIT. Вы найдёте их на правительственном веб-сайте: podatki. gov. pl.

Налоговую декларацию можно отправить через Интернет, почтой или лично. Мы рекомендуем отправлять PIT онлайн, потому что этот способ отправки намного быстрее (без очередей в офисе и на почте), а также более удобен (одним кликом и отправкой PIT вам не нужно выходить из дома). Кроме того, в случае поданных подоходный налог в электронном виде – отделения имеют 45 дней для возврата переплаты, а в случае поданных PIT, традиционными способами – 3 месяца.

Внимание! За вовремя не сложенную налоговую декларацию придется оплатить налоговую задолженность плюс проценты если вы не предоставите свой PIT вовремя. Так что лучше сделать это позже, чем никогда – вместе с так называемым активным сожалением. Чем позже сделана декларация, тем выше проценты к уплате.

Доход от деятельности, осуществляемой лично в Польше

В случае получения дохода от деятельности, осуществляемой лично, например:

От художественной, литературной, научной, тренерской, образовательной и журналистской деятельности;
От занятий спортом, беговых спортивных соревнований, судейства;
В качестве судебных экспертов;
Из-за оказание услуг, на основании мандатного договора или договора на конкретные работы для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность,

правила сбора и расчета налогов зависят от того, является ли налогоплательщик польским резидентом или нерезидентом.

В случае резидентов, налог, как правило, собирается путем сбора налогового аванса. Однако в случае нерезидентов налог взимается с плательщика/плательщика подоходного налога, в размере 20% дохода.

Уплаченный аванс или фиксированная ставка налога уплачиваются плательщиками на счет налоговой инспекции до 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором был получен налог или фиксированная ставка аванса.

К конце февраля года, следующего за налоговым годом, лица, выплачивающие вознаграждение, должны перевести подрядчика PIT-11 (если работник является лицом с налоговой резиденцией в Польше) или IFT-1/IFT-1R (если работник является лицом, не имеющим налоговой резиденции в Польше).

Гражданин из Украины, являющийся польским налоговым резидентом, отображает информацию, содержащуюся в PIT-11, в своем годовом расчете PIT-36 или PIT-37. Однако, неналоговые резиденты с вышеупомянутыми доходами не обязаны оплачивать ежегодный PIT.

Как избежать уплаты налогов на законных основаниях

«Хорошо изучите правила, чтобы эффективно их нарушать».
— Далай-лама

Начало статьи о налогах цитатой Далай-ламы может показаться драматичным, но на самом деле она задает правильный тон теме. Есть и другая версия той же цитаты, часто приписываемая Пикассо, которая гласит: «Изучай правила, как профессионал, и тогда ты сможешь их нарушать, как художник». Это та же концепция, но в этом контексте нам нравится версия Далай-ламы.

Вот в чем суть: уплата налогов на самом деле больше похожа на искусство, чем на науку, и эта область изобилует эмоциями и часто страхом. Мы здесь, чтобы устранить некоторую путаницу и дать вам возможность действовать с позиции силы и знаний (или, по крайней мере, лучше общаться со своим бухгалтером). Этот пост о том, как легально снизить свои налоги в качестве фрилансера, чтобы вы случайно не пожертвовали средствами только потому, что не знали лучше.

Одним словом, уход от налогов!

Уклонение от уплаты налогов и уклонение от уплаты налогов

Термин «уклонение от уплаты налогов» звучит немного зловеще. Но это не то же самое, что «уклонение от уплаты налогов»! Один законный, а другой нет. Пока вы играете в рамках правил и ничего не скрываете от IRS, важно знать ваши варианты, чтобы избежать переплаты налогов.

Уклонение от уплаты налогов = законное уменьшение вашего налогооблагаемого дохода путем использования вычетов, получения кредитов и инвестирования в счета с налоговыми льготами, как это разрешено налоговым кодексом США

Уклонение от уплаты налогов = сокрытие информации о вашем финансовом положении от IRS или другие налоговые органы, такие как CPA

Уклонение от уплаты налогов заключается в знании правил, позволяющих сохранить больше того, что принадлежит вам по праву. Уклонение от уплаты налогов включает в себя ложь, сокрытие и неуведомление о деньгах, которые вы должны, что по сути является кражей. Прежде чем мы расскажем о некоторых хороших способах законного снижения ваших налогов, давайте проясним, что , а не является юридически приемлемым, чтобы разница между ними была немного яснее.

Примеры уклонения от уплаты налогов

Уклонение от уплаты налогов происходит, когда кто-то скрывает или искажает свое финансовое положение, чтобы платить меньше налогов. Это незаконно и может привести к большим штрафам и даже более серьезным последствиям. Это может включать:

Непредставление денежных доходов
Не сообщать о зарубежных доходах
Не сообщать о доходах в биткойнах (ага!)
Заявление о личных расходах в качестве вычитаемых из налогооблагаемого дохода коммерческих расходов
Просить клиентов перечислять чеки на ваш личный счет и не регистрировать сумму в качестве делового платежа

Очевидно, что есть более изощренные и гнусные способы уклонения от уплаты налогов, но для этого и существуют фильмы Netflix.

Вместо этого давайте сосредоточимся на том, как законно уменьшить сумму, которую вы платите в виде налогов.

6 способов для фрилансеров законно избежать или уменьшить налоги

Этот список не является исчерпывающим, но он дает хорошее представление о том, что следует учитывать фрилансеру. У каждого предмета есть набор опций (в конце концов, это американская налоговая система!), но таким образом вы осознаете игровое поле и будете лучше понимать, как сохранить то, что по закону принадлежит вам, в налоговый сезон.

1. Налоговый вычет для самозанятых.

Стандартный налог на самостоятельную занятость для фрилансеров, независимых подрядчиков и владельцев малого бизнеса составляет 15,3% от вашего чистого дохода после расходов на ведение бизнеса. Это покрывает ваш взнос в Medicare и Social Security. IRS считает половину этого налога деловыми расходами, а это означает, что вы должны:

Рассчитайте налог на самозанятость, исходя из 92,35% вашего чистого дохода. Убирая половину налога на самостоятельную занятость (7,65%) из своего чистого дохода, вы гарантируете, что не будете платить налоги с денег, которые будут вычтены в дальнейшем (см. ниже)
Вычтите 50% того, что вы заплатили в виде налога на самостоятельную занятость, из вашего чистого дохода при расчете налогооблагаемого дохода.

2. Вычет коммерческих расходов.

Опытные фрилансеры в полной мере используют бизнес-расходы, которые могут быть вычтены из их дохода при подаче налоговой декларации. Это включает в себя такие вещи, как отчисления из домашнего офиса, телефонные счета и интернет, сырье для вашего ремесла, расходы на маркетинг и рекламу, канцелярские товары, встречи с клиентами, командировки, образование, связанное с вашей областью, и многое другое. Подробный список деловых расходов можно найти здесь и на веб-сайте IRS.

3. Вклад в пенсионный план.

Это разумный способ уменьшить налогооблагаемый доход и одновременно инвестировать в свое будущее. Существует несколько вариантов пенсионных счетов для фрилансеров, таких как Roth IRA, SEP-IRA и Solo 401(k).

4. Участие в HSA.

Речь идет об использовании не облагаемых налогом сбережений для покрытия медицинских расходов, таких как доплаты за посещение врача, отчисления и даже определенных расходов, таких как рецепты, контактные линзы, стоматологическая и офтальмологическая помощь. Как фрилансер, если вы застрахованы планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), вы имеете право на получение сберегательного счета для здоровья (HSA). Это идеально подходит для людей, которые относительно здоровы и вряд ли заболеют, поскольку франшиза выше. Однако у вас будут более низкие ежемесячные страховые взносы и HSA, куда вы сможете переводить доход до налогообложения.

5. Пожертвовать на благотворительность.

В соответствии с Законом о CARES налогоплательщики могут вычитать до 300 долларов США на человека в год без детализации. В любом случае, хорошо сохранять квитанцию каждый раз, когда вы жертвуете одежду, делаете онлайн-пожертвование, посещаете благотворительное мероприятие (виртуальное или личное), поскольку все это не облагается налогом. Могут быть включены даже расходы на волонтерство, такие как расход бензина.

6. Налоговый кредит на детей.

В соответствии с Американским планом спасения семьи начали получать ежемесячные налоговые льготы на детей за каждого ребенка в возрасте до 17 лет, начиная с июля 2021 года. IRS имеет больше информации об этом.

Наша миссия в Lili состоит в том, чтобы дать вам возможность управлять своими финансами в качестве фрилансера. Большая часть этого заключается в разумном, разумном и, конечно же, законном понимании налогов. Это непросто, поэтому 73% фрилансеров переплачивают налоги! И каждый новый налоговый законопроект еще больше усложняет ситуацию.

Именно поэтому мы создали все наши налоговые инструменты здесь, в Lili, которые предназначены для отслеживания и управления вашими деловыми расходами и оценки ваших налогов, чтобы дать вам душевное спокойствие. Таким образом, вы можете посвятить свое время развитию своего бизнеса, а не подрабатывать CPA. Если, конечно, вы не заинтересованы в том, чтобы стать внештатным бухгалтером… в этом случае мы будем рады поговорить!

Как избежать уплаты налогов на законных основаниях — и 11 самых безумных способов, которыми люди это делали

24 марта 2022 г.

Стейси Бампус

Как не платить налоги легально — и 11 самых безумных способов, которыми люди это делали

Бенджамин Франклин знаменито сказал: «Нет ничего определенного, кроме смерти и налогов». Пропустите регистрацию ваших налогов, и IRS позвонит. И когда это произойдет, вы, вероятно, столкнетесь со штрафами и процентами — и даже потеряете шанс получить возврат налога.

См.: Что американцы делают со своим возвратом налогов № 1
Налоги в 2022 году: узнайте все, что вам нужно знать о подаче документов, возмещении и многом другом

Но есть способы уменьшить часть — или все — ваш налоговый счет на законных основаниях. Если вы хотите сэкономить, узнайте больше о том, как не платить налоги, не нарушая законов.

Как избежать уплаты налогов на законных основаниях

IRS предлагает американцам различные налоговые льготы и вычеты, которые могут на законных основаниях уменьшить размер вашей задолженности. Все американцы должны знать, на какие вычеты и кредиты они имеют право — не знать — все равно, что оставить деньги на столе. Продолжайте читать, чтобы узнать, как сэкономить на некоторых или на всех — в зависимости от того, на сколько кредитов и вычетов вы имеете право — вашего налогового счета.

1. Право на получение налоговых льгот

Многие люди не понимают, что налоговые льготы эквивалентны бесплатным деньгам. Налоговые вычеты уменьшают сумму налогооблагаемого дохода, на который вы можете претендовать, а налоговые льготы уменьшают налог, который вы должны уплатить, и во многих случаях приводят к хорошему возмещению.

Налоговое управление США предлагает большое количество налоговых льгот, которые охватывают все: от покупки энергосберегающих продуктов для вашего дома до выплаты страховых взносов по медицинскому страхованию и проживания в семье с низким или умеренным доходом. Ключом к получению выгоды от этих кредитов является проверка всех покупок, которые вы сделали в течение года, чтобы увидеть, не причитаются ли вам деньги.

Существует 17 налоговых льгот для физических лиц, которыми вы можете воспользоваться в пяти категориях:

Кредиты на образование
Налоговые кредиты для семьи
Кредиты на здравоохранение
Кредиты на покупку жилья и недвижимости

9003 Чеки 3 9003 9004 Чеки и сбережения зайдите на страницу кредитов и вычетов IRS, чтобы просмотреть все кредиты, на которые вы можете претендовать.
2. Делайте постатейные вычеты
Большинство людей используют стандартный вычет, доступный им при подаче налоговой декларации, чтобы не предоставлять доказательства всех покупок, которые они сделали в течение года. Кроме того, детализированные вычеты часто не превышают стандартные вычеты.
Но если вы внесли существенные платежи по процентам по ипотеке, налогам на имущество, медицинским расходам, местным и государственным налогам или сделали крупные благотворительные взносы, этот шаг может быть оправдан. Эти налоговые вычеты вычитаются из вашего скорректированного валового дохода, что уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Поэтому, если вы хотите знать, как избежать налога на имущество или как избежать уплаты школьных налогов, вам может не повезти. Но вы также можете вычесть их из своего дохода и использовать для уклонения от других налогов.
У Налогового управления США есть интерактивный помощник по налогам, который поможет вам определить общий стандартный вычет, на который вы можете иметь право, всего за пять минут.
По словам налогового помощника, 39-летняя супружеская пара, подающая совместную декларацию за 2020 год, имеет право на стандартный вычет в размере 24 800 долларов США. Используйте цифру, рассчитанную для вашей налоговой ситуации, чтобы решить, какой вычет больше — стандартный вычет или подробный список всех ваших покупок и расходов.
Просмотрите нижнюю часть страницы кредитов и вычетов IRS для получения дополнительной информации обо всех налоговых вычетах, на которые вы можете иметь право.
3. Поступить в колледж
Один из способов воспользоваться налоговыми вычетами или кредитами — поступить в колледж. В настоящее время правительство предлагает кредиты и вычеты — обычно вам приходится использовать одно или другое — чтобы вернуться в школу онлайн или в вашем сообществе.
Студенты могут воспользоваться одним из двух налоговых кредитов на образование: Первый — это американский налоговый кредит на возможности, который предлагает до 2500 долларов США от стоимости обучения, сборов и учебных материалов, уплаченных в течение налогового года за каждого учащегося, имеющего право на участие. Еще один кредит, который следует учитывать, — это Lifetime Learning Credit, который предлагает до 2000 долларов США от стоимости обучения, сборов и учебных материалов. Вы можете претендовать только на один кредит в год.
Кроме того, имейте в виду, что финансовая помощь в виде грантов и работы-учебы предлагает не облагаемые налогом денежные средства, которые не считаются налогооблагаемым доходом. Стипендии также помогают оплачивать учебу и не облагаются налогом, если деньги используются для целей, связанных со школой, таких как обучение, оплата, книги, расходные материалы и оборудование.
Несомненно, избежать уплаты налогов на законных основаниях сложно, но, воспользовавшись кредитами и вычетами, вы можете повысить свои шансы на это.
Можно ли не платить налоги?
Налоговый вычет работает за счет снижения вашего налогооблагаемого дохода, поэтому вы платите меньше налогов. Если вы хотите избежать уплаты налогов, вам необходимо сделать налоговые вычеты равными или превышающими ваш доход. Например, в случае, когда интерактивный налоговый помощник IRS рассчитал стандартный налоговый вычет в размере 24 800 долларов США, если вы и ваш супруг заработали 24 000 долларов США в этом налоговом году, вы ничего не будете платить в виде налогов. Помните, что это относится к федеральным налогам — вы можете облагаться местными налогами и налогами штата.
Если вычеты, на которые вы имеете право, недостаточны для полного погашения вашего налогового счета, вам нужно будет планировать зарабатывать меньше денег в следующем году. Не думайте, что переезд за пределы США поможет вам избежать уплаты налогов — согласно IRS, «если вы являетесь гражданином США или иностранцем-резидентом, проживающим за пределами Соединенных Штатов, ваш доход во всем мире облагается подоходным налогом США независимо от того, того места, где вы живете».
Всегда лучше проконсультироваться со специалистом по налогообложению, который поможет вам сократить или исключить налоговый счет, не навлекая неприятностей из-за налогового мошенничества.
Законно ли уклонение от уплаты налогов?
Да и нет. Уклонение от уплаты налогов, когда вы пытаетесь минимизировать свои налоги, является законным, если разрешены вычеты, которые вы используете. Уклонение от уплаты налогов, когда вы намеренно не платите часть или все налоги, является незаконным.
Чтобы избежать неприятностей, подавайте свои ежегодные налоговые декларации, даже если вы не можете себе этого позволить или не думаете, что должны платить налоги. Уклонение от уплаты налогов может привести к штрафам и высоким процентам на сумму, которую вы должны. Налоговое управление США может даже заморозить ваши банковские счета и арестовать вашу заработную плату до тех пор, пока вы не заплатите налоги.
Вместо того, чтобы пропускать налоги, постарайтесь свести к минимуму свои долги. Существует множество налоговых вычетов и налоговых кредитов, которыми вы можете воспользоваться, чтобы уменьшить свой налоговый счет. В зависимости от вашего права на вычеты и кредиты, вам может повезти полностью избавиться от налогового счета, но не делайте ставку на это.
Как не платить налоги: странные примеры
Так или иначе, большинство американцев должны платить налоги. Уклонение от уплаты налогов может быть законным, но уклонение от уплаты налогов представляет собой серьезное преступление. Сделайте это, и вы, вероятно, в конечном итоге заплатите налоговый штраф.
Итак, как законно не платить налоги? Оказывается, можно избежать уплаты налогов, если разобраться в некоторых тонкостях налогового кодекса. И во многих случаях некоторые американцы превратили неуплату налогов в нечто вроде формы искусства, обеспечивая вычеты за вещи, которые обычно казались совершенно запретными. Итак, вот несколько довольно новых идей, как не платить налоги.
1. Пьяный водитель превращает вождение в нетрезвом виде в налоговый вычет
Некоторым людям сопутствует удача или невероятная настойчивость. В 2005 году Джастину Рорсу удалось съехать на своем грузовике с насыпи, но он получил пощечину за вождение в нетрезвом виде. Несмотря на обстоятельства, при которых его машина была повреждена, он решил подать страховой иск на свой грузовик на сумму 33 629 долларов.. После того, как его страховщик отклонил его требование, он попытался потребовать потери своего автомобиля в качестве налогового вычета.
Поначалу у IRS ничего этого не было. Рорс обратился в Налоговый суд США, утверждая, что он заслуживает вычета убытков от несчастных случаев за свой поврежденный грузовик. Удивительно, но судья согласился и позволил ему сделать вычет.
2. Кошки могут стоить больших денег
Ян Ван Дузен, любительница кошек, в доме которой живет более 70 кошек, большую часть своего времени проводила за бездомными животными, которых она нашла в дикой природе. В некоторых случаях после ухода за кошками она выпускала их обратно в дикую природу. Но чаще всего она воспитывала своих пушистых друзей и пыталась найти им хорошие хозяева.
Стоимость ухода за кошками начала расти для Ван Дюсен, поэтому, когда она подавала налоговую декларацию за 2004 год, она попыталась списать 12 068 долларов на товары для спасения кошек, такие как еда, счета ветеринара, бумажные полотенца и многое другое. После того, как налоговая служба сообщила ей, что эти расходы считаются личными, и она не может их вычесть, она подала в суд на налоговую. После долгой битвы Ван Дусен доказала, что ее уход за кошками был благотворительностью, в результате чего IRS наконец предоставила вычеты по большинству ее требований.
3. Грудные имплантаты экзотической танцовщицы окупают себя
Синтия Хесс, также известная под своим сценическим псевдонимом Тонда Мари, была экзотической танцовщицей, которая хотела улучшить свой бизнес. Другими словами, она хотела большую грудь. После того, как она сделала операцию по увеличению груди, ее бизнес вырос — вместе с увеличением размера ее бюстгальтера до 56FF.
Гесс, теперь известная как Чести Лав, решила вычесть свои имплантаты из коммерческих расходов. IRS отклонил ее запрос, заявив, что бизнес-вычеты работают только в обычных и необходимых обстоятельствах.
Гесс подала в суд на IRS, утверждая, что ее новая грудь должна считаться деловой униформой. Далее она сказала, что планировала снять их сразу после ухода из экзотических танцев. После долгих уговоров налоговый суд согласился с тем, что она добавила бы такую большую грудь только в деловых целях — каждая из них стоила 10 фунтов — и решил предоставить вычет.
4. Даже торговцы наркотиками получают налоговые вычеты
Наркоторговец Джеффри Эдмондсон мог бы вести занятия о том, как избежать уплаты налогов на законных основаниях. У него возникли проблемы с законом после того, как его арестовали и обвинили в торговле наркотиками. Стремясь получить еще больше от дилера, IRS проверила его на 17 000 долларов неуплаченных налогов после того, как он не задекларировал свой доход от торговли наркотиками.
Эдмондсон решил, что правительство не будет смеяться последним. В преддверии суда он подал налоговую декларацию, в которой был указан его налогооблагаемый чистый доход, а также список бизнес-вычетов. Он, конечно, не указал род занятий. Посмотрев на его возвращение, IRS отклонил его отчисления. Но Эдмондсон не собирался сдаваться.
Он обратился в Налоговый суд, где заявил, что открыл домашний бизнес и хотел потребовать вычеты из домашнего офиса, включая наркотики. Удивительно, но судья разрешил ему вычесть его расходы, которые включали шкалу в 50 долларов, более 19000 миль пробега на его машине и 100 фунтов марихуаны.
5. Взятки могут быть списаны в бизнесе
Подозрительный бизнесмен Уильям Д. Зак запустил мошенническую схему выставления счетов, из-за которой он попал в неприятную ситуацию с IRS. Правительство США подало на него в суд за неуплаченные налоги на незадекларированный доход в размере 311 601 долларов за 1985 и 1986 налоговые годы. Но Зак утверждал, что его общий незарегистрированный доход за эти годы должен быть уменьшен на 90 286 долларов — деньги, которые пошли на взятки за эти годы, заявив, что он давал взятки с целью получения работы для своих хозяйствующих субъектов. Удивительно, но суд вынес решение в его пользу, и общий незадекларированный доход, с которого он должен был заплатить налоги, был уменьшен.
6. Профессиональный игрок делает выигрышную ставку против IRS
В 2001 году профессиональный игрок Роберт Мэйо поставил более 131 000 долларов и выиграл 120 000 долларов. В своей налоговой декларации он указал свои проигрыши в азартных играх, а также расходы на поездки и исследования в качестве налоговых вычетов. Мэйо утверждал, что 10 000 долларов, которые он потерял, следует рассматривать как операционные убытки, а не убытки от ставок, потому что азартные игры были его профессией. Налоговый суд вынес решение в его пользу, и его дело создало прецедент для нового закона, который позволяет профессиональным игрокам, работающим полный рабочий день, заявлять убытки и расходы от азартных игр в качестве коммерческих расходов, согласно отчету Casino Players Report.
7. Звезда НБА вычитает свои штрафы
В 2010 году бывшая звезда НБА Ламар Одом подал в суд на IRS после того, как агентство заявило, что он задолжал 87 000 долларов в виде налогов и процентов. Одом получил налоговые вычеты в размере 12 000 долларов в виде спортивных штрафов и 178 000 долларов в виде расходов на фитнес, по обоим из которых, по заявлению IRS, он не может брать вычеты. Одом утверждал, что для этой работы необходимы как штрафы, так и плата за личный фитнес, сообщает Forbes.
«Эти (НБА) штрафы обычно налагаются на профессиональных спортсменов и связаны с работой», — сказал Одом суду. «Поэтому наложенные штрафы являются обычными и необходимыми расходами сотрудников».
В 2012 году дело было урегулировано, и налоговая служба согласилась получить только около 9000 долларов в виде причитающихся налогов и процентов — около 10% первоначально запрашиваемой суммы. К сожалению, эти виды вычетов не будут применяться в 2021 налоговом году. Только самозанятые лица могут вычитать расходы, связанные с работой, в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости.
8. Поездки с аквалангом на острова Флорида-Кис считаются деловыми расходами. деловые расходы на его налоги.
Он смог претендовать на вычет, потому что для его работы в команде водолазов пожарной охраны требовалась сертификация подводного плавания.
Как и в случае с Одомом, этот тип вычета больше не будет применяться, так как невозмещенные деловые расходы не могут быть вычтены для сотрудников в соответствии с новым налоговым законодательством.
9. Путешественник вычитает поездку в размере 50 000 долларов
Если вы мечтаете о кругосветном путешествии — и списываете расходы — это возможно. Специалист по составлению налоговых деклараций Джерри Левин рассказал CNN Money о своем клиенте, который совершил многолетнее кругосветное путешествие с остановками в Италии, Франции и Греции, и клиент хотел списать все расходы на поездку в размере 50 000 долларов. В конце концов, клиент смог ее списать, потому что он опубликовал книгу о своих путешествиях, и хотя она была издана очень маленьким издательством и продано всего 20 экземпляров, это считалось деловыми расходами.
10.
Деловые вычеты за выпивку и обеды информаторов
Полицейский, который работал с Падаром, выпивал и обедал — а иногда просто платил напрямую — за информацию от ценных осведомителей. Любые деньги, которые не были возмещены полицейским управлением, могли быть вычтены как коммерческие расходы, сообщает CNN Money.
Опять же, эти типы вычетов не подпадают под действие Закона о сокращении налогов и занятости.
Поделиться этой статьей:
Об авторе
Стейси Бампус
Стейси Бампус имеет степень бакалавра и магистра в области коммуникаций. Проведя годы в корпоративных коммуникациях, она обнаружила, что фриланс действительно ей по душе, и полюбила находить и писать о последних финансовых новостях. Теперь, предоставляя новости и советы о банковском деле, ипотеке, налогах (и даже регистрируя свои собственные усилия по накоплению на пенсию), она не только реализует свою страсть на всю жизнь, но и помогает другим ответственно управлять своими финансами.